'13월의 월급' 더 받는 방법, 연말정산 전략 완전 정복, 꺼진 ISA도 보자

연말정산 시즌은 직장인들에게 세금을 돌려받을 수 있는 기회이자, 절세 전략을 구체적으로 실행할 중요한 시기다. 이른바 ‘13월의 월급’을 더 많이 받을 수 있는 방법을 고민하는 이들에게, 연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)은 가장 기본적이고도 강력한 절세 도구로 꼽힌다. 여기에 만기된 ISA(개인종합자산관리계좌)를 활용한 추가적인 절세 방법도 알아두면 유용하다. 이번 글에서는 연말정산 절세 전략을 위해 꼭 알아야 할 연금저축, IRP, ISA 활용법에 대해 자세히 살펴본다.

연금저축과 IRP로 최대 148만 원 환급받기

연말정산에서 세액공제를 받을 수 있는 대표적인 계좌는 연금저축과 IRP이다. 정부는 국민의 노후 준비를 장려하기 위해 이 두 가지 계좌를 통해 연간 최대 148만 5000원의 세액공제를 받을 수 있도록 하고 있다.

연금저축과 IRP의 공제 구조

• 연금저축: 연간 600만 원 한도로 세액공제를 받을 수 있다. 은행이나 증권사를 통해 가입한 연금저축계좌와 보험사가 운용하는 연금저축보험으로 나뉘며, 투자 방식과 수익 구조에서 차이가 있다.
• IRP: 추가로 300만 원까지 세액공제가 가능하다. IRP 단독으로 900만 원까지 납입하여 공제받을 수도 있다.

환급 가능한 금액

• 총 900만 원을 납입했을 때, 근로소득 5500만 원 이하 혹은 종합소득 4500만 원 이하라면 16.5%의 공제율로 148만 5000원을 환급받을 수 있다.
• 해당 기준을 초과하면 공제율은 13.2%로 낮아지며, 이 경우 환급액은 최대 118만 8000원이 된다.

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연금저축 vs IRP, 어떤 계좌가 유리할까?

연금저축과 IRP는 모두 절세와 노후 대비를 위한 중요한 도구지만, 운용 방식과 세제 혜택 조건에서 차이가 있다. 본인의 투자 성향과 상황에 맞는 선택이 필요하다.

연금저축과 IRP의 특징 비교

선택 기준

1. 위험 자산에 대한 선호도
   투자 성향이 공격적이라면 연금저축의 100% 위험자산 투자 가능성이 유리하다. 보수적인 운용을 선호한다면 IRP가 적합하다.
2. 중도인출 편의성
   IRP는 중도인출이 제한적이므로, 유동성 확보가 필요하다면 연금저축이 더 적합할 수 있다.

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ISA 만기를 활용한 추가 세액공제

연금저축과 IRP의 기본 한도 외에도, ISA를 활용하면 추가적인 절세 혜택을 받을 수 있다. ISA는 소득에 따라 비과세 한도와 세율이 다르지만, 만기 이후 자금을 연금계좌로 전환하면 추가 세액공제를 받을 수 있는 장점이 있다.

ISA 활용 방법

1. ISA 기본 혜택
   • 비과세 한도: 일반형 200만 원, 서민형 400만 원.
   • 비과세 초과분: 9.9% 분리 과세.
2. ISA 만기 자금의 연금계좌 전환
   ISA 만기 자금을 연금계좌에 입금하면, 입금액의 10%를 추가 세액공제로 받을 수 있다. 최대 300만 원까지 공제 가능하므로, 3000만 원을 연금계좌로 전환하면 세액공제 금액이 198만 원으로 증가한다.
3. 실행 조건
   • ISA 만기일로부터 60일 이내에 연금계좌로 입금해야 한다.
   • 증권사에서 입금 확인 절차를 완료해야 한다.

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연말정산 준비 체크리스트

1. 세액공제 한도 확인

• 연금저축과 IRP 합산 공제 한도는 900만 원이다. 한도를 초과하지 않도록 납입 금액을 조정해야 한다.

2. 계좌별 특성에 따른 우선순위 설정

• 유동성 필요 시 연금저축, 투자 상품 다양성 중시 시 IRP 선택.

3. ISA 만기 자금 활용

• ISA 만기 후 연금계좌로 전환하여 추가 세액공제 혜택 확보.

4. 공제율 확인

• 소득 수준에 따른 세액공제율(16.5% 또는 13.2%)을 확인하고, 환급 금액을 사전 계산.

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결론: 13월의 월급, 전략적으로 늘리자

연말정산은 단순히 세금을 돌려받는 절차가 아니라, 장기적인 재무 전략의 일환으로 활용할 수 있다. 연금저축과 IRP는 노후 대비와 절세를 동시에 이룰 수 있는 핵심 도구이며, ISA 만기를 활용한 추가 공제는 더 큰 혜택을 가져올 수 있다. 올바른 선택과 준비를 통해 ‘13월의 월급’을 최대한 늘리고, 재무적 안정성을 강화해보자.